20 мая 2015 года Европейский парламент принял Четвертую директиву по борьбе с отмыванием денег. Эта директива обязывает государства-члены ЕС принять UBO-реестр корпоративных и юридических лиц. Такой реестр должен включать, как минимум, имя, месяц и год рождения, гражданство и страну проживания UBO, а также характер и объем бенефициарной доли, принадлежащей UBO. Реестр должен быть доступен соответствующим налоговым органам, обязанным организациям (например, банкам, адвокатам и нотариусам, поскольку они должны выполнять процедуры KYC) и общественности, если у них есть «законный интерес».
Европейский Союз утвердил «черный список» из 17 юрисдикций
5 декабря 2017 года министры финансов стран Европейского союза (ЕС) утвердили список "юрисдикций, не сотрудничающих в налоговых целях", также известный как "Черный список". Этот список является частью работы ЕС по противодействию уклонению от уплаты налогов во всем...
